Perhitungan bunga effektif

Pengertian effektif adalah bunga pinjaman selalu dihitung dari sisa pokok pinjaman, dengan demikian jumlah bunga yang dibayarkan dari bulan ke bulan berbeda (semakin kecil) seiring dengan menurunnya sisa pokok pinjaman.

Untuk membuat jadwal angsuran bunga effektif, langkah pertama yang harus dilakukan adalah mencari jumlah angsuran (pokok dan bunga) dengan rumus sebagai berikut :

  
           keterangan :
           pokok               : pokok awal pinjaman
           bunga effektif     : bunga effektif per tahun
           n                       : jangka waktu pinjaman


Selanjutnya mencari jumlah anguran bunga per bulan dengan rumus sebagai berikut :

          keterangan :
          sisa pokok       : sisa pokok pinjaman (selalu berubah tiap bulannya sesuai dengan angsuran pokok)
          bunga               : bunga effektif per tahun


terakhir mencari jumlah angsuran pokok per bulan dengan rumus :

Untuk mengetahui perbandingan antara bunga effektif dengan bunga flat, dapat diperoleh dengan rumus sebagai berikut :

Contoh perhitungan bunga effektif :

Pokok (plafond awal)    : Rp 1.000.0000,-
Bunga effektif p.a.          : 17,00%
Jangka waktu (n)           : 24 bulan

 

          keterangan : jumlah angsuran sama dari awal hingga akhir

          keterangan : angsuran bunga akan menurun sesuai dengan menurunnya angsuran pokok (1)

 

          keterangan : angsuran pokok akan meningkat sesuai dengan menurunnya angsuran bunga (2)

Konfersi bunga effektif ke bunga flat :